Banner

Rabu, 20 Juli 2011

Pencatatan Transaksi Menggunakan DacEasy Accounting


Jawaban Transaksi Komputer Akuntansi
Studi Kasus Perusahaan Dagang bergerak di Bidang Teknlogi Informasi dan Komunikasi:
Karangan Muhammad Fakhrudin


Trx
Langkah-langkah Jawaban
1 Desember
Penjualan Tunai
-  Invoice, Product Invoice
1 Desember
Menyewa Etalase
-  General Ledger, Prepayment
2 Desember
Penjualan Tunai dengan uang muka, barang belum dikirmkan
-  Invoice, Product Invoice, Quote di ceklist
2 Desember
Menerima Angsuran Piutang
-  Bank, Customers Deposit
3 Desember
Pemesanan Barang ke Pemasok
-  Purchase Order, Purchase Order Entry
3 Desember
Meminjamkan uang dan menerima pembayaran piutang (Karyawan)
-  General Ledger, Journal
4 Desember
Mengirimkan Barang dan Menerima pelunasan
-  Invoicing, Quote ceklistnya di buang, Product Invoice, save, ok
4 Desember
Membeli bahan habis pakai dengan kas kecil
-   Tidak dicatat karena menggunakan system imprest (Imprest Fund System)/system Dana tetap, perusahaan hanya perlu menyimpan bukti transaksinya.
5 Desember
Pembayaran Uang Muka Atas Jasa
-  Invoicing, Service Invoce, Pekerjaan belum selesai maka Quote di ceklist
6 Desember
Pelunasan piutang dan pencatatan uang muka
-  Bank, Customer Deposite, Pada isian Account isikan kode PT Satriani, Wizard, Klik Pay Invoices by Check, Next, Pada isian deposite Amount isikan 7000 kemudian next,next,finish, save, yes, yes, close.
7 Desember
Penjualan Jasa
-         Invoicing, Product Invoices, save, close, Pada daftar klik invoice, klik icon update, ok, close
-         Aktifkan modul Bank
-         Customer Deposite, Account PT Satriani, Wizard, Allocate payment on account to invoices, next,next, finish, save,close.
8 Desember
Pembayaran utang ke pemasok dan pencatatan uang muka
-  Bank, Vendor Check, Isikan kode pemasok, wizard, pay invoice by check, next, check amount : 3000m next, next, finish, save, yes, close
8 Desember
Pelunasan Jasa
-  Invoicing, Pada daftar klik faktur jasa instalasi LaN, Service Invoice, Amt Paid 440.
10 Desember
Pembelian Aktiva Tetap secara Kredit
-  Penambahan Aktiva Tetap
Fixed Asset, Card, isikan data-datanya card dan posting
-   Pencatatan transaksinya
General Ledger, Journal
Peralatan Kantor                                               1200
Utang Lain-lain                                                                                  1200
11 Desember
Penjualan Secara Kredit
-  Invoice, Product Invoice
12 Desember
Penjualan AKtiva Tetap
-         Pengurangan Aktiva tetap
Fixed Asset, Pada daftar klik meubel, delete, yes
-         Mencatat Transaksinya
Piutang Karyawan                                  1000
Peralatan Kantor                                                                     1000
14 Desember
Penerimaan Barang yang di Pesan
-         PO, tampilkan kembali barang yanbg di pesan, buang tanda cheklistnya
-         Lakukan peruban harga, klik di drskription barang, klik tanda pensil, Ganti Unit Price : 5500. Ok, Save,close
15 Desember
Pemesanan Barang
- PO, purchase Order Entry, Checklist PO
17 Desember
Return Penjualan
-         Mencatat Transaksi Return
Invoicing, Product Credit Memo, Ctredit To isikan kode pelanggan, pada isian kolom Code isikan kode barang yang di return, Save
-         Mencatat Kerusakan Barang
Product- AdJusment Out, Isikan kode barang, Quantity : 1, save, close
18 Desember
Penerimaan barang yang dipesan ditambah biaya angkut.
- Aktifkan kembali PO, lakukan perubahan seperlunya, Klik FOOter Details, sis shiping Cost.
18 Desember
Penjualan AKtiva Tetap
-         Catat Pengurangan Aktiva Tetap
Fixed Asset, Klik Aktiva yang dijual, Delete, Yes
-         Catat transaksi penjualan aktiva tetap
General Ledger, Journals
Kas Ditangan                                                     1500
Akm. Dep Kendaraan                                        2000
Kendaraan                                                                                2500
Laba Penjualan AKtiva Tetap                                                    1000
18 Desember
Return Pembelian
PO, Purchase Return Entry, Pada isian Vendor, isikan V-003, Pada isian kode produk : B-004, Qty : 1, Save
20 Desember
Kenaikan Jumlah Kas Kecil
- General Ledger
- Journal
Kas Kecil                             250.000
KAS Di Tangan                                                        250.000
21 Desember
Penjualan Tunai
C003
22 Desember
Pengisian kembali dana kas kecil
- General Ledger
-  Journal
Biaya Adm                                         10.000
Biaya Listrik                                       65.000
Biaya Telepon                                  350.000
Bahan Habis Pakai                           300.000
Kas Ditangan                                                                     725.000
27 Desember
Pembayaran Gaji Pegawai dan Gaji Wiraniaga
-         Bank
-         Expense Check
29 Desember
Membayar biaya-biaya dengan kas kecil
Tidak di catat, karena perusahaan menggunakan system impress, hanya mengumpulkan bukti transaksinya.
30 Desember
Biaya Adm Bank
-         Bank
-         Pilih Kas di Bank Atlantis
-         Expense Check


Pada Akhir Periode Lakukan Posting Transaksi, Transaksi yang diposting adalah :
1.  Purchase Order, caranya
            *.  Aktifkan modul PO
            *.  Klik semua list Po yang berisi No.
            *.  Klik Update Ledgers
            *.  Klik Preview, Ok
            *.  Setelah Tampil hasil posting klik Ok.
2.  Invoicing, Caranya
            *.  Aktifkan Modul Invoicing
            *.  Klik semua list yang berisi No
            *.  Klik Update Ledgers
            *.  Klik Preview, Ok
            *.  Setelah Tampil hasil posting klik Ok.



Cetak Neraca Saldo Sebelum Penyesuaian
*.  Financial
*.  Trial Balance
*.  Klik pada tombol radio output yang dikehendaki
*.  RUN


Penyelesaian Penyesuaian :
31 desember –penyesuaian
1. Sediakan barang habis pakai pada akhir bulan desember sebesar Rp 1.000.000.
    Pada kasus ini bahan habis pakai yang telah terpakai menjadi biaya adalah:
Sediaan awal+pembelian-Sediaan akhir = 1.200.000+300.00-1.000.000
                                                                 = 500.000
anda bisa mencatat penyesuaian ini melalui modul General Ledger – journal dengan jurnal berikut:
        Rekening
              Debit
         Kredit
Biaya oprasi lain lain
500.000



Bahan habis pakai


500.000
2. Kas kecil belumdiisi kembali.
    Isikan jurnal berikut pada modul general ledger – journals;
Rekening
Debit
Kredit
Biaya iklan dan promosi
50.000



Biayaoprasi lain lain
50.000


Kas Kecil



100.000
3. Pencatatan transaksi pembayaran di muka serta akumulasi depresiasi dilakukan secara langsung oleh DacEasy Accounting & Payroll 95.  Untuk kasus ini, anda dapat melihat pembahasannya pada langkah berikutnya untuk akhir bulan. Prosedur ini merupakan bagian dara prosedur akhir bulan.
4. Angsuran utang jangka panjang (utang Bank=Rp 1.500.000) beserta bunganya
(Rp 150.000) belum di catat.
Isikan jurnal berikut ini pada modul general ledger – journal:
Rekening
Debit
Kredit
Utang Bank
1.500.000



Biaya Bunga
150.000


Kas ditangan



1.650.000
5. Kerugian Piutang Belum Di Catat.
Perusahaan telah menetapkan kerugian piutang sebesar 2% dari piutang dagang. Dengan demikian Anda harus mengetahui jumlah piutang dagang. Untuk keperluan itu Anda harus telah memposting semua transaksi yang terdapat pada  modul purcase Order dan Invoicing.
Berikutnya anda harus menaikan modul General Ledger kemudian menghitung cadangan kerugian piutang sebesar 2% dari piutang dagang ,yaitu:
2%x45.260.000 = 905.200
jurnal penyesuaianyang harus anda buat (modul general ledger-journal) adalah:
Rekening
Debit
kredit
Kerugian piutang
905.200


Cadangan kerugian piutang



905.200

6.  Sewa dibayar dimuka untuk etalase belum dicatat
sewadibayar dimuka telah kita catat dalam modul general ledger – prepayment. Dengan demikian untuk penesuaian anda bisa langsung menggunakan prosedur akhir bulan karena posting prepymant termasuk dalam prosedur akhir bulan


7.  Penerimaan piutang wesel
Untuk mencatat penyesuaian ini isikan jurnal penyesuaian nya melalui modul general ledger – journalis. Jurnalnya adalah sebagai berikut:
rekening
Debit
kredit
Kas di tangan
1.650.000



Piutang wesel


1.500.000
Pendapatan bunga



150.000


Setelah anda mencatat semua jurnal penyesuaian. Anda bisa menjalankan prosedur akhir bulan dgn langkah langkah berikut ini:
  1. Periode End – Month End.
  2. Aktifkan semua kotak periksa, Klik Ok, Yes
  3. Cetak Laporan-laporan berikut : Neraca saldo disesuaikan, Neraca, Laporan rugi lab.


Tutup Buku
  1. End Periode – Year End
  2. Ok, Yes
sumber : http://tutorialcomputers.blogspot.com/2011/01/dea-95-dec-easy-accounting-transaksi.html

Tidak ada komentar:

Poskan Komentar